Schuldenerlass - Debt relief

Schuldenerlass oder Schuldenerlass ist der teilweise oder vollständige Schuldenerlass oder das Verlangsamen oder Stoppen des Schuldenwachstums, das von Einzelpersonen, Unternehmen oder Nationen geschuldet wird.

Von der Antike bis ins 19. Jahrhundert bezeichnet er Inlandsschulden, insbesondere Agrarschulden und die Befreiung von Schuldsklaven. Im Ersten Weltkrieg vergab das US-Finanzministerium große Kredite an die Alliierten, die aufgeschoben, reduziert und schließlich 1953 abbezahlt wurden. Im späten 20. Jahrhundert bezog es sich hauptsächlich auf die Schulden der Dritten Welt , die mit der lateinamerikanischen Schulden zu explodieren begannen Krise (Mexiko 1983 usw.). Zu Beginn des 21. Jahrhunderts ist es aufgrund von Kredit- und Immobilienblasen von zunehmender Anwendbarkeit für Einzelpersonen in entwickelten Ländern .

Internationaler Schuldenerlass

Reparationen aus dem Ersten Weltkrieg

Die Zahlungen der Kriegsschulden durch die Alliierten des Ersten Weltkriegs an die USA waren 1931 ausgesetzt worden – nur Finnland zahlte vollständig – und die amerikanische öffentliche Meinung forderte die Wiederaufnahme der Rückzahlungen als Bedingung für die US-Hilfe nach dem Krieg. Deutschland hatte seine nach dem Versailler Vertrag von 1919 fälligen Reparationszahlungen ausgesetzt, die an Großbritannien, Frankreich und andere zahlbar waren, sowie Kredite an die Vereinigten Staaten. Bundeskanzler Konrad Adenauer entschied, dass der dauerhafte gute Wille ihre Wiederaufnahme erfordert. Das Abkommen über die deutschen Auslandsschulden von 1953 , das die deutschen Kriegsreparationen wieder aufnahm , ist ein bemerkenswertes Beispiel für einen internationalen Schuldenerlass.

Schulden der weniger entwickelten Länder

Schuldenerlass für hoch verschuldete und unterentwickelte Entwicklungsländer war in den 1990er Jahren das Thema einer Kampagne einer breiten Koalition von Entwicklungs- NGOs , christlichen Organisationen und anderen unter dem Banner des Jubiläums 2000 . Diese Kampagne, die zum Beispiel Demonstrationen beim G8- Treffen 1998 in Birmingham umfasste , war erfolgreich, um den Schuldenerlass auf die Tagesordnung westlicher Regierungen und internationaler Organisationen wie des Internationalen Währungsfonds und der Weltbank zu setzen . Die Initiative „ Heavily Indebted Poor Countries“ (HIPC) wurde schließlich ins Leben gerufen, um den ärmsten Ländern einen systematischen Schuldenerlass zu bieten und gleichzeitig sicherzustellen, dass das Geld für die Armutsbekämpfung ausgegeben wird .

Das HIPC - Programm unterliegt gewesen Konditionalitäten ähnlich oft Internationale Währungsfonds (IWF) und die Weltbank Kredite an denjenigen, erfordern Strukturanpassungsreformen, manchmal einschließlich der Privatisierung von öffentlichen Versorgungseinrichtungen , einschließlich Wasser und Strom. Um sich für einen unwiderruflichen Schuldenerlass zu qualifizieren, müssen die Länder außerdem die makroökonomische Stabilität wahren und mindestens ein Jahr lang eine Strategie zur Armutsbekämpfung zufriedenstellend umsetzen . Mit dem Ziel, die Inflation zu senken, wurden einige Länder unter Druck gesetzt, die Ausgaben im Gesundheits- und Bildungssektor zu reduzieren. Während die Weltbank die HIPC-Initiative als Erfolg betrachtet, stehen ihr einige Wissenschaftler kritischer gegenüber.

Die Multilaterale Debt Relief Initiative (MDRI) ist eine Erweiterung von HIPC. Die MDRI wurde im Anschluss an das G8 - Treffen in Gleneagles im Juli 2005 vereinbart . Sie bietet einen 100-prozentigen Erlass multilateraler Schulden der HIPC-Staaten gegenüber der Weltbank , dem IWF und der Afrikanischen Entwicklungsbank .

Eines der Ziele der UN- Nachhaltigkeitsziele , insbesondere Ziel 17 , besteht darin, „Entwicklungsländern dabei zu helfen, eine langfristige Schuldentragfähigkeit durch koordinierte Maßnahmen zur Förderung von Schuldenfinanzierung, Schuldenerlass und Umschuldung zu erreichen “. Dies werde armen Ländern helfen, "Schuldennot abzubauen".

Privater Schuldenerlass

Ursprünge

Schuldenerlass gab es in einer Reihe von alten Gesellschaften:

  • Schuldenerlass ist in dem erwähnten Buch Levitikus (ein Judaeo - Christian Schrift), in dem Gott Räte Moses jedes Schuld in bestimmten Fällen vergeben Jubiläumsjahr - am Ende des Shmita , im letzten Jahr des siebenjährigen landwirtschaftlichen Zyklus oder 49 -Jahreszyklus, je nach Auslegung.
  • Das gleiche Thema wurde in einer alten zweisprachigen gefunden Hethiter - Hurrian Text mit dem Titel „The Song of Debt Release“.
  • Schuldenerlasse wurde auch gefunden Antike Athen , wo im 6. Jahrhundert vor Christus, die Gesetzgeber Solon leiteten eine Reihe von Gesetzen genannt Seisachtheia , und die alle Schulden aufgehoben und rückwirkend annulliert frühere Schulden , die Sklaverei und Leibeigenschaft verursacht hatte, Schulden Sklaven zu befreien und Schulden Leibeigenen .
  • Darüber hinaus unterstützt der Koran (die muslimische Schrift ) den Schuldenerlass für diejenigen, die nicht in der Lage sind, als Akt der Nächstenliebe und Vergebung der Sünden für den Gläubiger zu bezahlen. Die einstweilige Verfügung lautet wie folgt:

Wenn der Schuldner in Schwierigkeiten ist, geben Sie ihm Zeit, bis er leicht zurückzahlen kann. Aber wenn du es als Nächstenliebe erlässt, ist es das Beste für dich, wenn du es nur wüsstest.

—  Koran 2:280

Zeitgenössisch

In den Vereinigten Staaten von Amerika stieg die private Verschuldung (Autokredite, Kreditkarten, Studentendarlehen usw.) in den Jahren vor der Finanzkrise 2007–2008 deutlich von etwa 2,05 Billionen US-Dollar zu Beginn des Jahres 2003 auf einen Höchststand von 2,71 USD im 4. Quartal 2008. Erst im 3. Quartal 2012 erreichten die unbesicherten Privatschulden wieder dieses Niveau. Seitdem sind die unbesicherten Privatschulden stetig auf 3,76 Billionen US-Dollar zum Ende des dritten Quartals 2017 gestiegen. Die andere große Veränderung bei den unbesicherten Privatschulden besteht darin, dass ein zunehmender Teil davon jetzt Studentendarlehensschulden sind, von 12% im ersten Quartal von 2003 auf 53 % im dritten Quartal 2017.

Die zunehmende Größe des privaten Schuldenmarktes für Nichtwohngebäude und die Leichtigkeit, mit der man private Kredite erhalten kann, haben dazu geführt, dass einige Verbraucher mit ihren Zahlungen in Verzug geraten sind. Ab dem dritten Quartal 2017 weisen Studienkredite die höchsten Raten schwerer Verzugszinsen auf (90 oder mehr Tage im Verzug), wobei etwa 9,6 % aller Studienkreditschulden in diese Kategorie fallen. Kreditkartenschulden und Autokreditschulden weisen erhebliche Ausfallraten von 4,6% bzw. 2,4% auf.

Wenn Verbraucher mit ihren Zahlungen in Verzug geraten, haben sie mehrere Möglichkeiten, die Schulden ganz oder teilweise zu begleichen. Die erste Methode ist die Insolvenzeröffnung, die die sofortige Einstellung aller Zahlungen an die Gläubiger zur Folge hat. In den Vereinigten Staaten sind die beiden Hauptinsolvenzwege für eine Einzelperson die Insolvenz nach Kapitel 13 und Insolvenz nach Kapitel 7 . Eine andere Möglichkeit besteht darin, diese Schulden in einem einzigen Darlehen zu konsolidieren, das allgemein als Schuldenkonsolidierung bekannt ist . Schuldenerlass bezieht sich auf individueller Ebene hauptsächlich auf die Verhandlungen über einen Schuldenabbau entweder durch den Verbraucher oder eine Schuldenregulierungsbehörde. Durch diese Vereinbarung verpflichten sich die Verbraucher, dem Gläubiger einen festen Geldbetrag (in der Regel einen Rabatt auf ihre ausstehenden Schulden) entweder als Pauschalbetrag oder im Rahmen eines Zahlungsplans zu zahlen. Die Schuldenregulierungsbranche wurde seit ihrer Gründung mit Änderungen, die 2010 von der FTC eingeführt wurden, einer erheblichen regulatorischen Prüfung unterzogen. Da die Beseitigung von Privatschulden eine stark regulierte Branche ist, werden die Verbraucher von der FTC und anderen Handelsorganisationen aufgefordert, umfassende Nachforschungen anzustellen und einen unabhängigen Kreditberater zu finden, der sie durch den Prozess führt.

Im Jahr 2019 erließ der texanische Gesetzgeber schätzungsweise 2,5 Milliarden US-Dollar an Schulden, als er seinen „Fahrerverantwortungszuschlag“ in allen Fällen außer DWI abschaffte. Dieser Zuschlag war eine zusätzliche, dreijährige Zivilstrafe, die auf bestimmte Verkehrsverstöße wie DWI oder Fahren ohne Führerschein oder Versicherung hinzugefügt wurde. 2003 wurden Zuschläge geschaffen, um ein Straßennetz zu bezahlen, das nie gebaut wurde, und stattdessen wurde die Hälfte des Geldes an Krankenhäuser umgeleitet, die auf das Geld angewiesen waren, der Rest ging in die Staatskasse. Die Mehrheit der Fahrer, die Zuschläge veranlagt hatten, konnten diese jedoch nicht bezahlen. Viele Menschen, die sich weder Zuschläge noch Versicherungen leisten konnten, fuhren weiter und häuften riesige Schulden an, von denen sie nie erwarten konnten, dass sie sie bezahlen würden. Ein wenig beworbenes Amnesty-Programm und ein Bedürftigkeitsprogramm, das noch eine Teilzahlung erforderte, halfen einigen und wurden von einigen kritisiert, die es für unfair hielten, dass sie bezahlten, und andere taten es nicht. Aber örtliche Sheriffs begannen sich zu beschweren, dass das Gesetz dazu führte, dass sich die Gefängnisse mit Personen füllten, die mit entzogenem Führerschein fuhren, und die Justiz bestand darauf, dass das Gesetz unfair und für die öffentliche Sicherheit kontraproduktiv sei. Im Jahr 2019 fand der Gesetzgeber schließlich verschiedene Quellen zur Finanzierung von Krankenhäusern und beseitigte den Zuschlag zusammen mit rund 2,5 Milliarden US-Dollar Schulden von rund 1,4 Millionen Menschen. Im selben Jahr beseitigte der Gesetzgeber landesweit Rotlichtkameras und erließ diese Schulden effektiv und definierte "unzumutbare Härte" in der Strafprozessordnung neu, um es Richtern zu ermöglichen, für mehr Menschen auf Verkehrsstrafen zu verzichten.

Steuerliche Behandlung

Im US-Steuerrecht wird ein Schuldenerlass als Einkommen behandelt, da er eine Verbindlichkeit reduziert und das Nettovermögen des Steuerzahlers erhöht . Im Kontext des Platzens der Immobilienblase in den Vereinigten Staaten sieht der Mortgage Forgiveness Debt Relief Act von 2007 vor, dass Schuldenerlasse beim Hauptwohnsitz für Schuldenerlasse, die im Dreijahreszeitraum 2007–2009 erlassen wurden, nicht als Einkommen behandelt werden. Mit dem Notstandsgesetz zur Wirtschaftsstabilisierung von 2008 wurde dies um 3 Jahre auf den 6-Jahres-Zeitraum 2007–2012 verlängert.

Konkurs- und regresslose Kredite

Der primäre Mechanismus des Schuldenerlasses in modernen Gesellschaften ist der Konkurs , bei dem ein Schuldner, der seine Schulden nicht begleichen kann oder will, Konkurs anmeldet und seine Schulden neu verhandelt oder ein Gläubiger dies einleitet. Im Rahmen der Umschuldung werden die Bedingungen der Schulden geändert, was zu einer Reduzierung der geschuldeten Schulden führen kann. Entscheidet sich der Schuldner für den Konkurs, obwohl er die Schulden bedienen kann, spricht man von einem strategischen Konkurs .

Bestimmte Schulden können ohne allgemeinen Konkurs in Verzug geraten; Dabei handelt es sich um regresslose Kredite , insbesondere Hypotheken in Common Law-Rechtsordnungen wie den Vereinigten Staaten . Die Entscheidung, einen solchen Kredit nicht zu bedienen, obwohl er ihn bedienen kann, wird als strategischer Ausfall bezeichnet .

Alternativen

Historisch

Die Krankenstation im Schuldnergefängnis von Marshalsea .

Wenn eine Schuld nicht zurückgezahlt werden kann oder wird, sind die historisch üblichen, aber heute seltenen Alternativen die Schuldknechtschaft – einschließlich der Schuldpfändung : gebunden sein, bis die Schuld zurückgezahlt ist; und Schuldensklaverei , wenn die Schulden so hoch sind (oder die Arbeit so niedrig bewertet wird), dass die Schulden nie zurückgezahlt werden – und Schuldnergefängnisse .

Schuldensklaverei kann über Generationen hinweg bestehen bleiben, da künftige Generationen gezwungen werden, die Schulden vergangener Generationen zu begleichen. Schuldknechtschaft wird heute im Völkerrecht als eine Form der "modernen Sklaverei " angesehen und als solche in Artikel 1(a) des Zusatzübereinkommens der Vereinten Nationen von 1956 zur Abschaffung der Sklaverei verboten . Trotzdem wird die Praxis in einigen Ländern fortgesetzt. In den meisten Industrieländern können Schulden nicht vererbt werden.

Schuldnergefängnisse wurden weitgehend abgeschafft, bleiben aber in einigen Formen in den USA bestehen, beispielsweise wenn man keine Unterhaltszahlungen für Kinder leistet.

Zeitgenössisch

In der heutigen Zeit sind die gängigsten Alternativen zum Schuldenerlass in Fällen, in denen Schulden nicht bezahlt werden können, Stundung und Umschuldung . Nachsicht bedeutet, dass Zinszahlungen (möglicherweise einschließlich überfälliger) erlassen werden, solange die Zahlungen wieder aufgenommen werden. Es erfolgt jedoch keine Kürzung des Kapitals.

Bei der Umschuldung wird eine bestehende Schuld durch eine neue Schuld ersetzt. Dies kann zu einer Reduzierung des Kapitals führen (Schuldenerlass) oder einfach die Rückzahlungsbedingungen ändern, beispielsweise durch eine Verlängerung der Laufzeit (Ersetzung einer über 5 Jahre getilgten Schuld durch eine über 10 Jahre zurückgezahlte Schuld), die es demselben Kapital ermöglicht, wird abgeschrieben über einen längeren Zeitraum, so dass kleinere Zahlungen zu ermöglichen.

Persönliche Schulden, die vom Einkommen zurückgezahlt werden können, aber nicht zurückgezahlt werden, können durch Pfändung oder Pfändung des Einkommens erlangt werden , wodurch der Schuldendienst vom Lohn abgezogen wird .

Inflation

Inflation, die Verringerung des Nominalwertes einer Währung, verringert den realen Wert der Schulden. Während Kreditgeber bei der Festlegung der Kreditkonditionen die Inflation berücksichtigen, führen unerwartete Inflationssteigerungen zu einem kategorischen Schuldenerlass.

Inflation war auf dieser Grundlage ein umstrittenes politisches Thema, wobei die Entwertung der Währung eine Form oder Alternative zum Staatsbankrott war und das kostenlose Silber im späten 19. Jahrhundert in den USA als Konflikt zwischen schuldnerischen Bauern und gläubigen Bankiers angesehen wurde.

Inflation wird in einer wachsenden Wirtschaft dadurch verursacht, dass mehr Geld von der Zentralbank in Umlauf gebracht wird. Bleibt der Tenderbetrag konstant, wächst oder fällt eine Währung im Verhältnis zu den Reserven, die sie decken. Die weltweite Verbreitung des fraktionierten Reservebankings hat dazu geführt, dass die meisten Währungen kontinuierlich an Wert verloren haben. In einem nicht fraktionierten (vollständig gedeckten) Reservesystem entspricht das Wachstum einer Währung dem Wachstum (oder Rückgang) der sie stützenden Vermögenswerte, Gebühren werden im Voraus erhoben und das Geld ist durch das, was es gedeckt ist, wert.

Das fraktionierte Reservebanking hat zu einer Vermögensübertragung von den Währungsinhabern an die Anleger geführt. Beim fraktionierten Reservebanking darf die Geldmenge erhöht werden, wenn neue verzinsliche Kredite vergeben werden, und wird oft durch einen Mindestreservesatz eingeschränkt , der vorschreibt, dass Banken einen Teil des von ihnen verliehenen Vermögens in Form von Realreserven verzinst halten . Viele Nationen sind dabei, die Mindestreservesätze abzuschaffen.

In Kunst

Bei manchen Kunstwerken spielt der Schuldenerlass eine bedeutende Rolle. In dem Stück Der Kaufmann von Venedig von William Shakespeare , c. 1598 bittet die Heldin aus christlicher Barmherzigkeit um Schuldenerlass (Vergebung) . In dem Roman The Wonderful Wizard of Oz von 1900 ist eine primäre politische Interpretation, dass es sich um freies Silber handelt , das Inflation erzeugt und somit Schulden reduziert. In dem Film Fight Club von 1999 (aber nicht dem Roman, auf dem er basiert ) ist der Höhepunkt die Zerstörung von Kreditkartendatensätzen, dramatisiert als die Zerstörung von Wolkenkratzern, die einen Schuldenerlass ermöglicht. Die Fernsehserie Mr. Robot (2015–2019) folgt einer Gruppe von Hackern, deren Hauptaufgabe es ist, alle Schulden zu erlassen, indem sie eines der größten Unternehmen der Welt, E Corp.

Siehe auch

Verweise